Compte séparé auto-entrepreneur : faut-il un compte pro ?
Compte séparé auto-entrepreneur : faut-il obligatoirement ouvrir un compte pro ? L’avis de l’expert pour l’ouverture d’un compte bancaire en micro-entreprise.
Depuis 2015, les auto-entrepreneurs ont l’obligation d’avoir un compte bancaire dédié à leur activité, c’est-à-dire séparé de leur compte personnel, si le chiffre d’affaires annuel de la micro-entreprise dépasse 10 000 € pendant deux années consécutives.
Concrètement, si vous dépassez le CA de 10 000 € en cours d’année, vous n’avez pas besoin d’ouvrir un compte dédié. Mais si, l’année suivante, vous dépassez encore ce seuil, vous serez dans l’obligation d’ouvrir un compte séparé avant le 1er janvier de l’année suivante.
Quel est l’intérêt d’ouvrir un compte séparé ? Quels sont les avantages et les inconvénients ? Cela a-t-il un coût ? Quel type de compte ouvrir ?
Voici tout ce qu’il faut savoir sur l’ouverture d’un compte séparé auto-entrepreneur.
Compte séparé auto-entrepreneur : pourquoi faire ?
La micro-entreprise est une forme d’entreprise individuelle (aussi appelée « en nom propre »), par conséquent il y a une confusion du patrimoine personnel et professionnel : l’entrepreneur et l’entreprise ne sont pas distingués, et le nom officiel de l’entreprise est le nom de l’entrepreneur lui-même.
En l’absence de patrimoines distincts, il semble logique qu’il puisse y avoir un seul compte bancaire pour l’ensemble des opérations privées et professionnelles du chef d’entreprise. Toutefois, cela ne facilite pas la gestion… C’est la raison pour laquelle il est conseillé d’ouvrir un compte séparé pour l’activité afin d’aider au pointage des opérations, de clarifier la gestion de trésorerie et de mieux anticiper les flux liés à l’activité professionnelle.
La loi elle-même oblige les commerçants à ouvrir un compte :
Tout commerçant est tenu de se faire ouvrir un compte dans un établissement de crédit ou dans un bureau de chèques postaux.
Le code de la sécurité sociale précise les choses ainsi (article L. 613-10) :
Les travailleurs indépendants mentionnés à l’article L. 613-7 sont tenus de dédier un compte ouvert dans un des établissements mentionnés à l’article L. 123-24 du code de commerce à l’exercice de l’ensemble des transactions financières liées à leur activité professionnelle lorsque leur chiffre d’affaires a dépassé pendant deux années civiles consécutives un montant annuel de 10 000 €.
Ouvrir un compte séparé auto-entrepreneur n’est donc pas un luxe… C’est même très conseillé, y compris s’il l’on n’a pas franchi le seuil de 10 000 €.
Pourtant, de nombreux auto-entrepreneurs restent réticents, sans doute par crainte des coûts que l’ouverture et la gestion d’un compte peut générer en termes de frais bancaires, qui peuvent facilement atteindre jusqu’à 30 € par mois pour un compte pro. Pourtant, rien ne dit qu’il faille ouvrir un compte pro : nous allons le voir, un simple compte courant pourra faire l’affaire.
Compte séparé auto-entrepreneur : obligatoirement pro ?
Attention, ouvrir un compte séparé ne veut pas forcément dire ouvrir un compte professionnel ! Un simple compte courant personnel pourra convenir, ce qui permettra d’éviter les frais, parfois importants, liés aux comptes pros.
Bien entendu, les banques feront tout pour vous imposer un compte pro, forcément plus rémunérateur pour elles… Mais si vous ouvrez un simple compte courant à votre nom dans la banque de votre choix, sans préciser que c’est pour gérer votre activité professionnelle, alors vous n’aurez pas plus de questions et éviterez les frais.
Un compte courant gratuit est donc suffisant. Et comme le nom officiel de votre micro-entreprise correspond à votre nom civil, il n’y aura aucune difficulté sur ce point.
Le compte pro : malgré tout utile dans certains cas
Ouvrir un compte pro peut être intéressant et utile dans le cas où vous avez besoin par exemple d’un terminal de paiement par carte bancaire, de solutions spécifiques pour les pros ou encore si vous comptez demander un crédit professionnel.
Dans tous ces cas de figure, il est aussi important d’être suivi par un conseiller pro. Cet accompagnement s’avérera essentiel, surtout si vous envisagez une croissance rapide et un changement de statut juridique dans l’avenir.
D’autre part, ouvrir un compte pro peut avoir un autre avantage : il peut laisser apparaître le nom commercial de l’entreprise à la place de votre nom propre. Cela apparaitra plus professionnel aux yeux de vos clients et de vos fournisseurs. Précisons toutefois dans ce cas que le nom officiel de votre entreprise reste votre nom propre.
Compte séparé auto-entrepreneur : les avantages
On l’a compris, ouvrir un compte séparé voire un compte pro en micro-entreprise peut constituer un véritable avantage. En effet, cela simplifie largement la vie du dirigeant :
- le suivi du chiffre d’affaires et des dépenses est plus clair et plus simple,
- le compte séparé laisse apparaître le niveau réel de la trésorerie,
- le pointage des comptes est plus facile,
- en cas de contrôle, il sera plus facile d’apporter des réponses à l’agent du fisc,
- en cas d’ouverture de compte pro, la banque aura une vision claire de votre activité et, si les chiffres sont bons, elle pourra plus facilement vous octroyer des avantages (découvert bancaire par exemple) et vous prêter.
Comment ouvrir un compte séparé ?
Si vous souhaitez ouvrir un compte courant à votre nom, présentez-vous à la banque avec un justificatif d’identité et un justificatif de domicile.
Si vous souhaitez ouvrir un compte pro, vous aurez besoin du k-bis.
En résumé, un compte séparé est un atout pour gérer sereinement votre auto-entreprise, même s’il n’est pas toujours obligatoire. Essayez d’instaurer de bonnes relations avec votre banque dès le départ, vous pourriez avoir un jour besoin d’elle…
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